Моделі оптимізації надходження грошових коштів на підприємство

ВСТУП

  Актуальність теми дослідження очевидна в нинішніх умовах української дійсності. Пов'язано це, перш за все, з переходом від командної моделі економіки, при якій управління грошовими коштами здійснювалося централізовано, до ринкових відносин. Сучасний ринок висуває серйозні вимоги до підприємства. Складність і висока рухливість процесів,що відбуваються на ньому створюють нові передумови для більш серйозного управління грошовими коштами.
  Найбільш широко розкрили головну тему дослідження такі автори,як:Румянцева О.О.,Кудіна М.В.,Теплова Т.В.,Романовський Ш.А.,Поляка Г.Б. та Савицька Г.В.
  Мета роботи - розглянути теоретичні і практичні аспекти використання різних моделей управління грошовими коштами з метою розробки рекомендацій щодо оптимізації управління.
  Основні задачі даного дослідження:
  -охарактеризувати економічне значення та види грошових потоків;
  -виявити функції та методи управління грошовими коштами підприємства;
  -визначити методи оптимізації грошових потоків;
  -проаналізувати грошові потоки ПАТ «МЕЛКОМ»;
  -розробити рекомендації щодо підвищення ефективного управління грошовими потоками ПАТ «МЕЛКОМ»;
  У даній роботі здійснюється порівняльна характеристика визначення сутності поняття грошові кошти та моделі надходження грошових коштів.Визначаються особливості управління надходження грошових коштів в ринкових умовах.Аналізується дане нам підприємство. В   кінці роботи формуються пропозиції,рекомендації.
  Об'єктом дослідження виступає-процес оптимізації надходження грошових коштів на підприємство.Предметом дослідження є принципи та закономірності управління грошовими коштами ПАТ «МЕЛКОМ».
Теоретичною і методичною основою роботи послужили наукові праці провідних економістів з даної проблематики.У роботі використані матеріали економічної і статистичної літератури,дані про фінансові результати.








1 Теоретичні основи управління грошовими коштами з використанням різних моделей

1.1 Економічний зміст та види грошового потоку

  У процесі здійснення виробничо-господарської діяльності підприємницька фірма постійно стикається з необхідністю проводити грошові розрахунки як всередині самої фірми, так і поза нею.Внутрішні розрахунки пов'язані з виплатою заробітної плати та підзвітних сум працівникам. Зовнішні розрахунки фірми обумовлені фінансовими взаємовідносинами