Управління грошовими потоками на підприємстві. Показники ліквідності

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ
МАРІУПОЛЬСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Економіко-правовий факультет
Кафедра менеджменту

РЕФЕРАТ
З дисципліни: Фінансовий менеджмент
На тему: «Управління грошовими потоками на підприємстві. Показники ліквідності»

Виконала:
Студентка 5 курсу
Заочної форми навчання
ОКР «Спеціаліст»
Сп. «Менеджмент організацій
і адміністрування»
Григор’єва Лідія

Перевірив:
Єсаян Е.М.

Маріуполь – 2013
ЗМІСТ

ВСТУП................................................................................................................................. 3
1. Поняття та види грошових потоків підприємства....................................................... 4
2. Принципи, зміст та завдання управління грошовими потоками підприємства..... 10
3. Планування грошових потоків на підприємстві. Розробка плану надходжень і витрат коштів…………………………………………………………………………… 18
4. Аналіз показників ліквідності підприємства............................................................. 24
ВИСНОВКИ...................................................................................................................... 32
Список використаної літератури..................................................................................... 34

ВСТУП

Актуальність теми.  В сучасних умовах господарства багато підприємств поставлені в умови самостійного вибору стратегії та тактики свого розвитку. Самофінансування підприємством своєї діяльності стало першим завданням кожного підприємства.
В умовах ринкової економіки, конкуренції і нестабільного зовнішнього середовища необхідно оперативно реагувати на незначні відхилення від нормальної діяльності підприємства. Управління грошовими потоками є тим інструментом, за допомогою якого можна досягти бажаного результату діяльності - отримання прибутку. Грошовий потік підприємства являє собою сукупність розподілених у часі надходжень і виплат коштів, генерованих його господарською діяльністю.
Грошові потоки обслуговують здійснення господарської діяльності підприємства практично у всіх її аспектах. Ефективне керування